Кассовый разрыв
Ситуация, когда в нужную дату доступных денег недостаточно для обязательных выплат, даже если проект или компания могут быть прибыльными.
Почему прибыльный объект может нуждаться в деньгах
В строительстве поступления зависят от договорных условий, подтверждения объёмов и документов, а выплаты — от закупок, людей и других обязательств. Несовпадение дат создаёт кассовую потребность.
Как виден будущий дефицит
По актуальному платёжному календарю финансовая служба проверяет остаток на каждую дату. Причину дефицита ищут в условиях оплаты, задержке закрытия, закупках и других обязательствах.
Перевод денег с другого объекта закрывает текущую потребность, но может создать дефицит там, откуда их взяли.
Пример
Зарплату и материал нужно оплатить раньше ожидаемого поступления от заказчика. Команда заранее видит период и объём дефицита.
Руководство для собственника
Прибыль есть. Почему не хватает денег?
Как управлять кассовыми разрывами в строительном бизнесе: причины, ДДС и БДР, действия для предупреждения нехватки денег.
Получить руководство